Avkastningsskatt

I en kapitalförsäkring betalar man en årlig avkastningsskatt, vilket gör att pengarna är skattade och klara vid uttag. Du kan göra skattefria omplaceringar mellan fonder och värdepapper och du slipper deklarera för affärerna.

Hur mycket du kommer att betala i avkastningsskatt beror på

försäkringens värde i början av varje år
eventuella insättningar under året
hur hög statslåneräntan var den 30 november föregående år.

Sparandet beskattas schablonmässigt på en tänkt årlig avkastning motsvarande statslåneräntan, samt sedan första januari 2018, med ett tillägg om 1 procent (som lägst kan det dock bli 1,25 procent).

Avkastningsskatten för 2018 är cirka 0,447 procent (30% x 1,49%).

Avkastningsskatten för 2017 var cirka 0,375 procent (30% x 1,25%).

Swedbank Försäkring betalar in din skatt så du behöver inte tänka på detta själv.

Exempel
Om du har 100 000 vid årets ingång blir skatten 447 kronor för 2018. (100 000 x 1,49 x 30%). Skatten tas ut med 37,25 kronor per månad. Om du har 100 000 vid årets ingång blir skatten 375 kronor för 2017. (100 000 x 1,25 x 30%). Skatten tas ut med 31,25 kronor per månad.

Exempel

Om du har 100 000 vid årets ingång blir skatten 447 kronor för 2018.
(100 000 x 1,49 x 30%). Skatten tas ut med 37,25 kronor per månad.

Om du har 100 000 vid årets ingång blir skatten 375 kronor för 2017.
(100 000 x 1,25 x 30%). Skatten tas ut med 31,25 kronor per månad.

Insättningar under året

Insättningar ingår i skatteunderlaget.

Under första halvåret utgör hela insättningen grund för skatt.
Under andra halvåret utgör halva insättningen grund för skatt.

Skatten kommer att tas ut under de resterande månaderna av året.

Exempel
Du sätter in 10 000 kronor den 15 februari. Skatten på insättningen dras under de elva månader som återstår på året, det vill säga 1/11 per månad.

Skatten dras i slutet av varje månad och betalas in av Swedbank Försäkring.

Ännu ej uttagen skatt

Avkastningsskatten tas ut löpande under beskattningsåret med 1/12 per månad. Detta innebär att Swedbank Försäkring reserverar ett belopp, ”Ännu ej uttagen skatt”, vilket motsvarar den avkastningsskatt som ännu inte har dragits under året. På så vis kan du få avkastning på pengarna under en längre tid innan skatten dras.